广州扬天下知识产权服务有限公司
一站式服务
新闻详情

英国退税超强攻略

发表时间:2021-08-20 16:39


经常有卖家问说英国可不可以退税,退税有没有退成功的,怎么退税,很多卖家都知道退税却又不了解退税,今天,扬天下就跟大家聊一聊英国退税



首先,我们肯定得先弄清楚什么是退税

税局有一个部门叫做repayment department,这个部门的日常工作就是负责审核每一笔税局需要退给卖家账户的税金是否符合规范,每一笔退税金必须经由该部门为期几个月的审核才能进入退款流程。



但由于英国国内企业和离岸公司注册的税号众多,repayment department的工作压力惊人,所以该部门会以抽查的形式对退税的真实性进行审核,被抽查到的客户需要提供与退税和销售相关的资料给税局,如果税局认为客户的退税不合规范,不仅得不到退税,还有可能产生罚金。


退税调查,税局会问到如下问题,有退税要求的卖家可以提前规划准备一下以下资料。

1、退税公司与另外一个公司的采购/交易合同;

2、货物通过什么运输公司进口并配送到英国的;

3、货物在英国的海外仓地址;

4、提供退税公司与另外一个公司货物交易的银行流水;

5 、如果货物已经发生销售,请提供十个货物销售的发票。‍‍



再者,我们来了解一下什么情况下可以退税以及如何退税

有两种情况涉及到退税‍




第一种,税改之后,

FBA/海外仓的B2C订单没有需要申报的增值税(全部由平台代扣代缴),但有往季已经申报过销售的退货订单。

申报方案:税局允许对往季已缴税退货订单进行申报调整,无论卖家使用的是flat税率还是标准税率,税局都允许这种调整行为。

第二种, 税改之后,有进项税需要抵扣

申报方案:只有在使用标准税率的情况下才可以申报进项税抵扣,flat税率将不允许此项操作,您可以把需要抵扣的C88和进项发票交由会计师进项核算。

1、如果抵扣C88(进口VAT)要求,需要您的货代使用您的VAT和EORI进行清关。在清关操作完成后,税务代理会在次月中下旬收到C79文件,C79文件进口VAT金额将与货代提供的当月C88文件上面每一票货物的进口VAT对应,视为合规抵扣文件。

2、如果进项发票抵扣,务必提供合规英国VAT发票,要求该抵扣发票的销售方已经合规申报,并且买卖行为是在英国本土进行。‍



最后,我们再来看看退税流程是什么样的


1、支票退税

如果您是离岸公司,且没有在您的VAT账户绑定银行信息,那么税局会给您的税务代理地址,寄一张退税支票,该支票必须到银行的商业账户下进行兑换。

目前海外银行兑换英国税局支票的方式比较困难,我们还没有得知客户有在海外成功兑换的案例,所以如果税局给您开了支票,您只能把该支票用于之后的税金支付,可以让税务代理寄回税局。

2、退税到账

离岸公司需要在您的VAT账户绑定一个英国本地的银行账户,且户名要与您的公司名称对应,就可以收到税局银行转账。


综上所述,只要你的退税是合理合规产生的,那么就可以退税啦。‍

常见问题

提供英镑银行账户信息是指我们的外币账户还是第三方支付平台账号?

英国本地银行账号或者第三方英磅账号


进项发票是退税的这批货的发票都要有还是其中一部分发票就可以?

进项发票退税要求:发票是合规的; 我们按卖家提供的C88文件来申请   退税。


英国本土企业的离岸公司,走FBA包税渠道,可不可以退税?

FBA包税渠道,是用物流的VAT和EORI进行清关的,这种卖家不能申报退税。


税代只负责每个季度的销售vat申报,不做退税部分的工作,帮忙做退税 处理的话,需另外付费,这个是正常的吗?

这个得看合作的税代,大多税代原来收费应该是比较便宜,没有把退税工作考虑进去;而且退税确实比较耗人工和时间。‍


END



广州扬天下知识产权服务有限公司


广州扬天下知识产权服务有限公司总部位于深圳,是雨果网合作伙伴,知无不言合作伙伴和中国商标局批准备案知识产权代理机构。

扬天下知识产权专注为跨境电商中小企业提供IOSS注册、全球商标专利申请、欧洲中东VAT税号注册申报、全球商标买卖交易、海外公司注册审计年审,海外银行开户和跨境资质认证(WEEE、欧代、英代、德国包装法、德国电池法)等一站式跨境商务服务。

【海外商标注册】

美国商标注册;欧盟商标注册;英国商标注册;日本商标注册;加拿大商标注册等

【欧洲中东VAT注册】

英国VAT;德国VAT;法国VAT;意大利VAT;西班牙VAT;沙特VAT;阿联酋VAT;墨西哥RFC;澳大利亚GST。

【产品合规服务】

欧代;英代;WEEE;德国包装法;德国电池法。



关注我们

获取更多干货


扫码添加客服

免费咨询




专属顾问
咨询热线
138-2561-2747
  广州地址: 广州市番禺区潮联商务中心401室

 
  深圳地址:深圳市宝安区华盛泰科技大厦D栋316室
广州扬天下知识产权专注为跨境电商中小企业提供全球商标专利申请、美国外观专利、欧洲中东VAT税号注册申报、IOSS注册、化妆品备案、欧洲产品合规(欧代英代、WEEE、德国包装法、德国电池法、法国EPR)等一站式跨境商务服务。
   微信公众号